Voorziening afval
Doel: | Het vastgestelde beleid achter deze voorziening is, dat de besteding geoormerkt is voor de functie afvalstoffen. Op basis van het gehanteerde beginsel van een 100% kostendekkende heffing voor de inzameling en verwerking van afvalstoffen moeten de vrijvallende middelen via deze voorziening terugvloeien naar de burger in de vorm van een lagere dan wel minder snel stijgende afvalstoffenheffing. De ondergrens van deze voorziening is vastgesteld op € 500.000 (conform PPN 2014-2017). |
|---|
Voorziening | Doel | Besluit | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
Stand per 1 januari | 1.985.237 | 1.468.127 | 1.143.260 | 1.143.260 | 1.143.260 | ||
Toevoegingen | |||||||
Totaal toevoegingen | - | - | - | - | - | ||
Onttrekkingen - bestedingsrechten | |||||||
Extra inzet GGP | 7.3.1 | Begroting '24 | 252.417 | ||||
Invoering boxenmodel | 7.3.1 | Begroting '24 | 2.035 | ||||
Loonstijging 1% | 7.3.1 | Berap 2024-1 | 7.922 | ||||
Lagere uitvoeringkosten GBLT | 7.3.1 | Berap 2024-1 | -18.339 | ||||
Extra GFT-huisjes | 7.3.1 | Berap 2024-1 | 163.712 | ||||
A7.08 731 Inzet BOA + handveger en toegenomen bezwaarschriften | 7.3.1 | Berap 2024-1 | 94.311 | ||||
Technische wijzigingen begroting afval en grondstoffen | 7.3.1 | Berap 2024-2 | 15.052 | ||||
Egalisatie tarieven afvalstoffenheffing | 7.3.1 | Tarievennota | 72.367 | ||||
Grondstoffenplan (GGP) 2025 | 7.3.1 | Beslisnota | 252.500 | ||||
Subtotaal onttrekkingen - bestedingsrechten | 517.110 | 324.867 | - | - | - | ||
Onttrekkingen - bestedingsvoornemens | |||||||
Subtotaal onttrekkingen - bestedingsvoornemens | - | - | - | - | - | ||
Totaal onttrekkingen | 517.110 | 324.867 | - | - | - | ||
Stand per 31 december | 1.468.127 | 1.143.260 | 1.143.260 | 1.143.260 | 1.143.260 |
Toelichting:
De bestedingsrechten zijn als volgt tot stand gekomen:
- Tijdens de behandeling van de Begroting '24 tijdens het Najaarsmoment 2023 is besloten om de voorziening in te zetten als dekking voor extra inzet voor de GGP ad € 252.417.
- Gedurende het jaar 2024 is door ROVA een nieuwe model ingevoerd (genaamd boxenmodel) waarin we de Voorschot en Eindafrekening worden gepresenteerd. Per abuis ontstond er een klein verschil van ad € 2.035 in de Begroting '24. Deze is binnen de exploitatie van afval opgelost door het ten laste te brengen aan de voorziening.
- Gedurende het jaar is er een loonstijging van 1% doorgevoerd zoals gemeld in Berap 2024-1. Dat leidt tot een verhoging van ad € 7.922 en wordt gedekt door de voorziening.
- Daarnaast bleek dat de uitvoeringskosten van GBLT lager uitvallen ad 18.339. Dit leidt tot een voordeel en daarmee een dotatie aan de voorziening. Dit is gemeld in Berap 2024-1
- In het Voorjaarsmoment 2024 is met de goedkeuring van Berap 2024-1 ook ingestemd met de invoering van extra GFT-huises ad € 163.712. Dit bleek overigens het bedrag voor een heel jaar te zijn. ROVA gaat in 2024 de helft in rekening brengen en in 2025 het gehele bedrag. Deze correctie zit in de technische wijziging die is gemeld in Berap 2024-2.
- In het Voorjaarsmoment 2024 is met de goedkeuring van Berap 2024-1 ook ingestemd met extra inzet voor BOA, handveger en de inzet van Juridische Zaken voor afhandeling extra bezwaarschriften. Deze kosten worden ten dele gedekt uit de voorziening af € 94.311.
- In de beslisnota voor het Grondstoffenplan 2025-2030 is alvast ingestemd met de uitvoering in 2025, wat € 252.500 wordt gedekt door de voorziening.
De bestedingsvoorstellen komen uit de volgende:
- In Berap 2024-2 zijn diverse andere mutaties gemeld ten aanzien van de exploitatie van afval. Per saldo leidt dit tot een nadeel van ad € 15.052, welke wordt verrekend met de voorziening.
- In de Tarievennota wordt een voorstel gedaan om € 72.367 te onttrekken aan de voorziening. Daarmee stijgt het tarief op restafval niet meer dan met € 0,15 en het vaste tarief niet meer dan 5,45% (index gemeentelijke tarief).